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风险的种类
第十二课 风险加权资产
在资产项目介绍完毕后，我们来谈谈非常重要的资产风险加权概念。
风险的种类
银行是经营风险的，巴塞尔委员会根据银行的业务特征和风险诱发原因，将银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、法律风险、声誉风险、国别风险及战略风险八大类。银行财报会在“讨论和分析”章节专门设立“风险管理”小节向股东汇报，如工商银行2015年财报67～87页“7.4风险管理”章节。下面我们首先了解一下各种风险的基本定义。
信用风险，指由债务人或交易对手本身信用质量发生变化，以及未能履行合同规定义务，给银行带来的风险。信用风险是银行经营中面临的主要风险。
市场风险，指银行持有的金融资产或大宗商品价格波动，对银行造成的潜在损失风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险、商品风险和期权风险五大类。
操作风险，指由于不完善或有问题的内部程序、员工、IT系统以及外部事件所造成损失的风险。信用风险或市场风险既可能给银行带来损失，也可能带来盈利，但操作风险不能给银行带来盈利，只是银行为了实现持续经营目的，不得不承担的风险。它广泛存在于银行业务流程的各个层面。
流动性风险，指银行无法及时或无法以合理成本获得资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或业务发展需求的风险。
法律风险是一种特殊的操作风险，指银行业务无法满足法律规定或违反法律规定，导致合同无法履行或产生法律纠纷而造成损失的风险。
声誉风险，银行的经营必须依靠存款人、贷款人以及交易市场的信心，信心一旦失去，银行赖以创造利润的平台基础将不复存在。因而，若银行经营行为或外部事件导致利益相关方对银行做出负面评价，就产生声誉风险。
国别风险，指某一国家或地区发生经济、政治或其他重大变化，导致该国家或地区的债务人没有能力偿还银行债务或拒绝偿还银行债务，导致银行可能遭遇损失的风险。
战略风险，指银行管理层做出不合适的发展规划或战略决策，给银行造成损失的风险。
上述风险都是银行经营中必须面对的，尤其是信用风险，更是银行赖以赚钱的基石。银行面对这些风险时，选择承担哪些风险、规避哪些风险，是银行业经营中永恒的话题。
总体来说，银行业风险选择需具备五大原则：（1）能够识别。看不明白风险所在，自然谈不上控制风险。这和投资的能力圈原则（不懂不做）是一样的。（2）可以承担。本行具备承担该风险所需资本、资源和管理能力。（3）有利可图。本行通过承担该风险，获取的收益在扣除资金成本、运营成本、违约风险溢价以及所占用资本的成本之后，还能有合理利润。（4）擅长管理。本行具备该风险领域专业技术、管理优势以及对应制度基础。（5）市场潜力大。该风险领域具备广阔的同类市场空间，值得银行为之投入资源，并引导激励规则和运行制度为之服务。
银行持有不同类型资产，承担的风险大小不同。为了衡量银行同样数额资产所承担的不同风险，风险加权资产的概念就产生了。银行监管机构要求的资本充足率指标，都是以风险加权后的资产总数为分母的。与资产加权有关的风险是信用风险、市场风险、操作风险三项，下面分类谈。