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第六节 父债真的能子不还吗？——早投保，早安排，避免一代债务牵连二代
第六节
父债真的能子不还吗？
——早投保，早安排，避免一代债务牵连二代
典型案例
叶总是一家大型机械公司的股东和董事长，在当地是德高望重的企业家，担任企业家协会会长，家庭幸福美满，让人羡慕。但是，谁也没想到老爷子突生重病，未能抢救过来，人就这么走了。送别仪式上，当地很多政府领导、企业代表和老爷子的部下、资助过的学生都来送行。
正当所有人都在肃穆地向老爷子告别时，突然一行人闯入灵堂，要求见主事的人。家人一看来者不善，急忙让入内室。打头的人从公文包掏出一叠文件，家人看后，倒吸一口凉气——这些都是借款协议，每份协议上的债务人栏下都是叶老爷子的亲笔签名，还都做了公证。这些借款一共有2000多万元，都是老爷子以个人名义向小额贷款公司借的钱。原来，他的公司资金链一直吃紧，近来经营越发不景气，老爷子要面子，不仅拿出自己的钱给公司填窟窿，还背着家人，以个人名义借款，往公司里填。老爷子身故后，这些债权人就找上门来，要求子女替老爷子还钱。
子女们来到王芳律师家族办公室法税团队咨询：老爷子自己借了2000多万元的外债，而他自己名下个人银行存款也就1000万元（叶总老伴早已去世，不用考虑夫妻共同债务和共同财产问题），差额会不会要求子女们补上？老爷子个人名下的1000万元存款，是作为遗产由子女们继承，还是要用来偿还生前债务呢？
专家解析
首先，叶总的子女不用担心需要拿自己的资产偿还父亲的债务，对此，我国《继承法》有明确规定：
第三十三条 继承遗产应当清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务，缴纳税款和清偿债务以他的遗产实际价值为限。超过遗产实际价值部分，继承人自愿偿还的不在此限。
也就是说，叶总家人继承的叶总遗产是个净值概念，先要拿遗产偿还其生前债务、缴纳税款，有余额才能继承。所以，叶总生前债务2000多万元，个人遗产1000万元，子女用遗产偿还债务，不足部分也不用自己出钱替父还债。
然而如此一来，老爷子奋斗一生，竟然一点遗产也没有给子女留下，不免让人感慨。那么，是否可以借助人寿保险等现代金融工具，避免传承中的这种风险，合法地将遗产传承给子女，而非用来偿还债务呢？先看这一文件：
《最高人民法院关于保险金能否作为被保险人遗产的批复》根据我国保险法规有关条文规定的精神，人身保险金能否列入被保险人的遗产，取决于被保险人是否指定了受益人。指定了受益人的，被保险人死亡后，其人身保险金应付给受益人；未指定受益人的，被保险人死亡后，其人身保险金应作为遗产处理，可以用来清偿债务或者赔偿。
因此，我们是能够借助人寿保险这一工具，来实现上述目的。
保单规划
针对类似案例中叶总这种情况的，我们建议，叶总提前购置一份大额人寿保险，以叶总为投保人和被保险人，身故受益人为其子女。具体来说，叶总生前不是将个人现金资产1000万元存在银行，而是投保一份大额终身寿险，投保人和被保险人都是叶总，身故受益人为其子女。具体保单架构如图3-7所示：
图3-7 保单架构
如此一来，叶总去世后，保险公司理赔身故保险金，这笔钱来自生前存款，要不要偿还叶总债务呢？其实只要筹划得当，保单是可以实现保险赔款“父债子不还”这一功能的，原因是——保险理赔金不是遗产。
按照上述保单架构，因为保单指定了子女为身故受益人，在叶总去世时，若没有发生任何丧失受益权的情形，那么子女拿到的保险赔款就是自己的财产，不需要替父亲还债。而同样的一笔钱，如果存入银行，就会变成叶总的遗产，被用来清偿其生前债务。
同时，采用人寿保险的形式进行财富传承，还能放大传承价值。假设叶总生前投保保费1000万元，那么，当其身故时，他的子女获得的身故保险金肯定远远多于用来投保的1000万元。
但是，架构这个保单我们需要注意，在填写保单的受益人时，最好不要只填写一个受益人。
最高人民法院《关于适用〈中华人民共和国保险法〉若干问题的解释（三）》第十五 受益人与被保险人存在继承关系，在同一事件中死亡且不能确定死亡先后顺序的，人民法院应根据保险法第四十二条第二款的规定推定受益人死亡在先，并按照保险法及本解释的相关规定确定保险金归属。
根据这一规定，假设叶总（被保险人）和儿子（唯一指定受益人）搭乘飞机，发生空难，难以区分二人死亡先后顺序，会推定受益人儿子先死亡。这种情况下，受益人先于被保险人死亡，就意味着理赔时没有指定受益人，保险赔款要拿去还债。
如果指定的受益人不只一个，所有受益人与被保险人在同一事件中死亡且不能确定死亡先后顺序的概率就会低很多，保险赔款被用来清偿债务的风险也就相应小了很多。在指定多个受益人时，投保人还可以根据自己的意愿，指定各个受益人以不同的顺序或比例领取身故受益金。
在这里我们还要补充一点，按照我们国家的法律规定，如果是有夫妻共同债务的，夫妻一方死亡的，未死亡一方对该债务承担连带责任。所以，如果受益人写配偶，即使她获得的赔款是个人财产，不是夫妻共有，但基于前述法律规定，她还是要偿还丈夫生前的债务。因此，一般情况下我们不建议如此架构保单。
沃晟法商语录
父债子偿，是中国人传统的观念。在现代法律框架之下，父母和子女是各自独立的法律主体，一般来说父母的债务不会牵连到子女。通过巧妙地利用人寿保险等工具，可以将父辈应该用来偿还债务的资产，合法地传承给子女，从而实现家族财富的保全。