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04 不懂这个都不好意思混在财富圈——为什么CRS会这么火
04
不懂这个都不好意思混在财富圈
——为什么CRS会这么火
为什么CRS会如此之火？因为它点燃并触动了和钱有关的人、服务机构、服务人员三大群体的敏感神经。这套制度在全球的实施，会逐渐改变整个私人财富管理领域的格局。以下分别就这三大群体作一些分析：
（1）高净值人士
毋庸置疑，未来CRS会对自己产生什么样的影响，高净值人士必然高度关注。CRS的执行，意味着客户的全球资产大起底。资金出境是否合规？资金来源是否合规？有无依法纳税？一系列“不想”“不能”“不愿”被披露的信息，都将曝光于阳光之下。轻则只是补税，重则可能因触犯当地刑法而锒铛入狱。因此，只有充分了解CRS的信息交换适用人群、应当申报何种信息、报送机构、报送给谁，才能知道CRS对于高净值人士有何影响。
图3 中国2006—2017年高净值人群的规模及构成
信息来源：《招商银行—贝恩公司高净值人群调研分析》
（2）金融机构
金融机构对CRS异常关注，是因为CRS的本质是各国（地区）税务主管部门对本国（地区）税收居民的全球资产的梳理和清查，因此它势必影响客户全球资产的重新布局和税收居民身份的再选择。钱的转移、身份的改变，必然引发金融机构商业模式的改变，不同的金融机构将遭遇危机或迎来商机。
比如，我们预测，随着香港CRS的推进，在2018年，内地高净值客户在香港进行海外资产配置的热度将会下降，不会再出现像之前那样的热闹景象。这意味着香港各家金融机构将面临内地高净值客户金融资产的流失。同时，客户资产将在多国、多家银行分布，主要移民地的境外银行也将迎来资产的大量流入，而原本的资产管理最大银行，可能被迫面临资金流出的问题。此外，依据客户税收居民身份的确定，根据本地税务规定，客户将倾向于将金融资产配置在依法可豁免申报或可减税延税的金融账户和大类资产中，保险、家族信托将成为行业未来的明珠。各大类资产资金流动将会重新分配，无须申报的房产、珠宝等非金融资产行业，可能获得资金的青睐，迎来行业的春天。
（3）金融财富机构从业人员
前面提过了，如果您是金融机构与私人财富管理相关的从业人员，比如银行客户经理、保险公司代理人、信托机构财富顾问、境外投资理财人员、家族办公室从业人员、境内外税务师等，CRS可能改变您的工作模式，给您的事业带来新的挑战。
原因如下：
客户肯定会询问您，他在您所在机构做的金融理财，是否会受到CRS的影响？是否需要申报？是否需要交税、补税？因此您对CRS的相关规定一定要非常了解。
客户接下来肯定会询问您该怎么办，有哪些应对方式？因此，对从业人员而言，在未来，不能像过去一样单纯销售理财产品，还需要为客户提供一系列深层次的财富架构安排建议，例如移民国际身份规划、税收居民身份设计、金融资产类型及地域选择、企业股东安排集合地注册开户等。
面对国家税务主管部门的客户身份尽职调查，从业人员知道也应当知道客户身份情况，并做好识别判断。这就要求从业人员不仅要做好客户维护、产品销售，更要从客户开户之初就做好客户资金来源、身份核实，并且在合理合法合规的前提下，为客户提供深层次财富架构安排。一旦出现帮助账户持有人隐藏真实信息或者伪造信息的行为，将会危及从业人员自己的职业生涯，甚至可能触犯法律。
通过对上述三大群体的分析，CRS为何如此受到关注，各位读者想必已经明白了吧？